增值税纳税申报表附列资料（二） 其他分项填报说明

在e企
2018-06-01

附表二-其他图示


第35栏《本期认证相符的增值税专用发票》

反映本期认证相符的增值税专用发票的情况。


第36栏《代扣代缴税额》

填写纳税人根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十八条扣缴的应税劳务增值税额与根据营业税改征增值税有关政策规定扣缴的服务、不动产和无形资产增值税额之和。